Narodowy Bank Ukrainy (04-12-2014)

Narodowy Bank Ukrainy kontroluje kontrakty w obrocie zagranicznym, założycieli podmiotów prawnych, kontrahentów

Narodowy Bank Ukrainy

Służba Monitoringu Finansowego

 Pismo Nr 48-404/71535, z dnia 02.12.2014

Skierowane do wszystkich banków działających na Ukrainie

"Uwzględniając stan rynku walut na Ukrainie, przypominamy o konieczności zabezpieczenia przeprowadzania przez banki analizy dokumentów, stanowiących podstawę do zakupu waluty obcej.

 

Przygotowując opinię dotyczącą każdej operacji klienta, specjaliści banku zobowiązani są do analizy następującej informacji:

1. Data otwarcia w Banku rachunków dla klienta składającego wniosek o zakup waluty;
2. Data rejestracji państwowej klienta, wysokość kapitału statutowego, wykaz założycieli ( z zaznaczenie ich udziału w kapitale statutowym), informacja o ilości pracowników.

3. Określone ryzyko dla klienta, ocena renomy klienta.

4.Opis działalności klienta ( w szczególności cel działalności, zgodność transakcji finansowych ( w tym transakcji związanych z zakupem waluty), dokonanych z rachunków klienta od momentu ich otwarcia, dane dotyczące działalności podstawowej i dodatkowej)
5. Posiadanie w działalności klienta kontraktów jednego rodzaju.

6. Czy kontrakt przewiduje dostawę towarów (produkcji/robót/usług) na terytorium Ukrainy.

7. Upewnienie się czy kontrahenci występujący w umowach zagranicznych są osobami powiązanymi z klientem banku lub kontrahentami, osoby, w interesach których odbywa się transakcja finansowa  lub w wyniku wykonania kontraktów otrzymują korzyść,  występują w wykazie osób objętych sankcjami w UE i USA.
Bank w razie konieczności może żądać od klienta dodatkowych dokumentów, w oparciu o art.64 Ustawy O bankach i działalności bankowej, gdzie przewidziano, że bank posiada prawo, a klient zobowiązany jest do złożenia dokumentów, informacji nieodzownych do wyjaśnienia istoty działalności, stanu finansowego”
Wg naszej opinii cechami "pozornych umów" w szczególności są umowy:
   - dotyczące sprzedaży nierezydentom papierów wartościowych ukraińskich emitentów ( w tym również niskodochodowych), a także wg cen znacznie wyższych od ich wartości nominalnej;

- dotyczące pokrycia zobowiązań wobec nierezydenta za czynności prawne, które przewidują odstąpienie prawa roszczeń (zmianę pierwszego wierzyciela w zobowiązaniu) z tytułu umów kredytowych zawartych między upoważnionymi bankami i rezydentami – pożyczkobiorcami;
  - gdzie przedmiotem kontraktu są towary (produkcja/roboty/ usługi) , których wartość trudna jest do określenia, usługi prawne, honoraria, inne obiekty własności intelektualnej itp.

Opinie dotyczące każdej transakcji mają być przechowywane w banku i w razie konieczności na wniosek Narodowego Banku Ukrainy przekazana do banku wraz dokumentacją i wyjaśnieniami.

W razie nieprzekazania do Narodowego Banku Ukrainy dokumentów zaznaczonych we wniosku zostaną podjęte adekwatne środki reakcji.

Pierwszy Zastępca Prezesa Narodowego Banku Ukrainy O.W. Pysaruk