Czy inwestor może (05-04-2012)

Otwarcie rachunku inwestycyjnego w walucie krajowej lub obcej odbywa się wg następujących zasad:

Osoba (osoby) otwierająca rachunek:

- przedstawia paszport lub inny dokument potwierdzający osobę i dokumenty potwierdzające jej pełnomocnictwa.

- osoby fizyczne - rezydenci dodatkowo przedstawiają dokument wydany przez odpowiedni organ państwowej służby podatkowej, potwierdzający ich rejestrację w Państwowym Rejestrze Osób Fizycznych -Płatników Podatków;

- składa dokumenty (kopie dokumentów potwierdzone wg określonych zasad) wg wykazu przewidzianego w Instrukcji (O zasadach otwierania, dysponowania i zamykania rachunków bankowych) .

Na podstawie tych dokumentów, upoważniony pracownik banku identyfikuje nierezydenta -inwestora i osoby (osobę) upoważnione w jego imieniu do dysponowania rachunkiem inwestycyjnym.

Między bankiem i osobą upoważnioną przez nierezydenta - inwestora zawierana jest w formie pisemnej - umowa rachunku bankowego.

Do otwarcia rachunku inwestycyjnego w walucie krajowej lub obcej dysponenci rachunku osobiście składają do upoważnionego banku następującego dokumenty:

-wniosek o otwarcie bieżącego rachunku (Załącznik 1 lub 5 do  Instrukcji );

We wniosku w poz. "Dodatkowa informacja" obowiązkowo zaznacza się, że rachunek otwierany jest w celu dokonania inwestycji na Ukrainie;

- kopie zalegalizowanego lub potwierdzonego poprzez postawienie apostill wyciągu z rejestru handlowego, bankowego lub sądowego lub rejestracyjne powiadomienie miejscowego organu władzy obcego państwa o rejestracji osoby prawnej, potwierdzone notarialnie.

Od inwestora osoby fizycznej dokument ten nie jest wymagany.

- kopie zalegalizowanego lub potwierdzonego poprzez przedstawienie apostill pełnomocnictwa na nazwisko osoby posiadającej prawo otwarcia i dysponowania rachunkiem, potwierdzonego notarialnie

W razie wydania przez inwestora zagranicznego takiego pełnomocnictwa na terytorium Ukrainy, składana jest kopia tego pełnomocnictwa, potwierdzona notarialnie.

W przypadku, gdy - rachunek otwierany jest osobiście przez inwestora zagranicznego - osobę fizyczną, to dokument ten nie jest wymagany.

-kartę z wzorami podpisów inwestora - nierezydenta, potwierdzoną notarialnie i sporządzoną zgodnie z Instrukcją.

Dodatkowo składana jest kopia dokumentu potwierdzająca ujęcie nierezydenta - inwestora, w ewidencji w organach państwowej służby podatkowej, potwierdzonego przez organ wydający dokument lub notarialnie, bądź podpisem upoważnionego pracownika banku, w przypadku, gdy nierezydent - inwestor jest uczestnikiem porozumienia o podziale produkcji zgodnie z Ustawą Ukrainy "O umowach podziału produkcji" (1039-14).

Na inwestycyjny rachunek w walucie krajowej zaliczane są następujące środki:

- ze sprzedaży waluty obcej, na międzybankowym rynku walutowym Ukrainy, wnoszone jako inwestycja zagraniczna zgodnie z aktami normatywno-prawnymi Narodowego Banku, regulującymi prowadzenie inwestycji zagranicznych na Ukrainie;

-dochody, zyski i inne środki otrzymane przez inwestora - nierezydenta z tytułu prowadzenia inwestycji na Ukrainie, w tym również ze wspólnej działalności bez tworzenia osoby prawnej;

-zwrot w związku z częściowym lub w całkowitym zawieszeniem przez nierezydenta inwestycji na Ukrainie, zgodnie z aktami normatywno-prawnymi Narodowego Banku , regulującymi prowadzenie inwestycji zagranicznej w Ukrainę;

-przekazanie z własnego rachunku bieżącego (w tym również inwestycyjnego) rachunku otwartego w upoważnionym banku Ukrainy;

-przekazane z własnego rachunku oszczędnościowego (depozytowego), otwartego w upoważnionym banku, wg zasad przewidzianych w Instrukcji;

- % naliczone od pozostających środków na własnym rachunku inwestycyjnym;
- wcześniej pomyłkowo przekazane przez inwestora z tego rachunku.

Zaznaczone środki zaliczane są na rachunek inwestora, w kwocie nie wyższej od wcześniej przekazanej.

Z rachunku inwestycyjnego w walucie krajowej, z pełnomocnictwa właściciela rachunku prowadzone są następujące operacje:

- inwestycje na Ukrainie (uwzględniając reinwestycje), zgodnie z aktami normatywno - prawnymi Narodowego Banku, regulującymi prowadzenie inwestycji zagranicznych na Ukrainie;

-rozliczenia za zakup waluty obcej na międzybankowym rachunku walutowym Ukrainy, w przypadkach przewidzianych aktami normatywno -prawnymi Narodowego Banku, w sprawach sprzedaży waluty obcej;

-rozliczenia z organami celnymi, podatkowymi i innymi, w przypadkach przewidzianych prawem Ukrainy;

-zapłata za usługi rezydenta (zawodowego uczestnika rynku funduszy, rzeczoznawcy, notariusza, pełnomocnika, koncesjonariusza), związanych z prowadzeniem inwestycji zagranicznych na Ukrainie;

-przekazanie środków na własny rachunek oszczędnościowy (depozytowy) w upoważnionym banku Ukrainy, wg zasad przewidzianych w Instrukcji;

-zapłata za usługi  upoważnionego banku, obsługującego rachunek (wg zasad przewidzianych prawem Ukrainy);

-przekazanie dochodów, zysków i innych środków uzyskanych przez inwestora - osobę fizyczną z tytułu prowadzonej działalności inwestycyjnej na Ukrainie, na własny bieżący rachunek osoby fizycznej -nierezydenta , otwarty w upoważnionym banku Ukrainy;

-przekazanie środków na własny rachunek inwestycyjny, otwarty w upoważnionym banku Ukrainy;

-zwrot pomyłkowo otrzymanych środków. Zaznaczone środki przekazywane są z tego rachunku, w kwocie nie wyższej niż wcześniej otrzymanej.

Na rachunek inwestycyjny w walucie obcej zalicza się następujące środki:

-przekazane z zagranicy na dokonanie inwestycji na Ukrainie, zgodnie z aktem normatywno-prawnym Narodowego Banku, regulującym prowadzenie inwestycji zagranicznych na Ukrainie;

-przekazane z innego własnego rachunku bieżącego (w tym również inwestycyjnego), otwartego w upoważnionym banku Ukrainy;

-w sumie procentów naliczonych od pozostających środków na własnym rachunku inwestycyjnym;

-dochody, zyski i inne środki otrzymane przez nierezydenta - inwestora z prowadzonej inwestycji na Ukrainie, w tym również wspólnej działalności bez tworzenia osoby prawnej;

-zwrot z własnego rachunku oszczędnościowego (depozytowego), otwartego w upoważnionym banku Ukrainy, wg zasad przewidzianych w niniejszym Tytule;

- gotówkę w walucie, zgodnie z aktami normatywno -prawnymi Narodowego Banku regulujących prowadzenie inwestycji zagranicznych na Ukrainie;

-wcześniej pomyłkowo przekazane przez inwestora w tego rachunku.

Zaznaczone środki zaliczane są na rachunek inwestora w kwocie nie wyższej od wcześniej przekazanej.

-zwrócone w związku z częściowym lub całkowitym zawieszeniem przez nierezydenta, prowadzenia inwestycji na Ukrainie;
-waluta zakupiona przez upoważniony bank Ukrainy, na międzybankowym rynku walutowym Ukrainy, w przypadkach przewidzianych w aktach normatywno-prawnych Narodowego Banku, w sprawach sprzedaży waluty.)

Z rachunku inwestycyjnego w walucie obcej, z dyspozycji właściciela rachunku prowadzone są następujące operacje:

-prowadzenie inwestycji na Ukrainie (w tym reinwestycji), zgodnie z aktami normatywno-prawnymi Narodowego Banku, regulującymi prowadzenie inwestycji zagranicznej na Ukrainie;

-rozliczenia z organami celnymi w przypadkach przewidzianych prawem Ukrainy;

-przekazanie na własne rachunki za granicę dochodów, zysków o innych środków otrzymanych z prowadzonej inwestycji w Ukrainie, a także kwoty inwestycji, w razie jej zawieszenia i środków zwróconych z rachunków oszczędnościowych (depozytowych) otwartych w upoważnionych bankach Ukrainy, wg zasad przewidzianych w Instrukcji.

 -zwrot za granicę środków niewykorzystanych na prowadzenie inwestycji zagranicznej na Ukrainie.

Zaznaczone środki zawracane są za granicę Ukrainy na rachunek, z którego wpłynęły lub na inny własny rachunek nierezydenta - inwestora, w kwocie nie wyższej od wcześniej otrzymanej.

-przekazanie środków na własny rachunek inwestycyjny, otwarty w upoważnionym banku Ukrainy;

-przekazanie środków na własny rachunek oszczędnościowy (depozytowy), otwarty w upoważnionym banku Ukrainy, wg zasad przewidzianych w Instrukcji;

-przekazanie dochodów, zysków i innych środków, otrzymanych przez inwestora - osobę fizyczną, przez osobę z prowadzonej inwestycji na Ukrainie, na własny rachunek bieżący osoby fizycznej - nierezydenta otwarty w upoważnionym banku;

-ze sprzedaży na międzybankowym rynku walutowym Ukrainy w celu zaliczenia ich na rachunek inwestycyjny nierezydenta - inwestora, w walucie krajowej, na dokonanie inwestycji na Ukrainie;

-zwrot pomyłkowo otrzymanych środków. Zaznaczone środki przekazywane są w tego rachunku, w kwocie nie wyższej niż wcześniej otrzymanej.

Podstawa prawna: Instrukcja Narodowego Banku Ukrainy O zasadach otwierania, dysponowania i zamykania rachunków bankowych.