Końcowy beneficjent (25-05-2015)

Końcowy beneficjent

Obowiązek przekazywania informacji beneficjencie

Pismo Ministerstwa Sprawiedliwości Ukrainy Nr 193-32/27, z dnia 14.05.2015

„Dotyczy wnoszenia informacji o końcowym beneficjencie właścicielu osoby prawnej do Państwowego Rejestru Osób Prawnych i Fizycznych –Przedsiębiorców”.

W związku z licznymi pytaniami dotyczącymi zasad ustalenia końcowego właściciela (kontrolera) osoby prawnej, jak również zasad przekazywania do państwowego rejestratora informacji o końcowym właścicielu osoby prawnej celem wniesienia informacji do Rejestru Ministerstwo Sprawiedliwości Ukrainy informuje jak niżej: Art. 64 Kodeksu Gospodarczego Ukrainy przewiduje, że przedsiębiorstwa (poza przedsiębiorstwami państwowymi i komunalnymi) zobowiązane są do ustalenia własnego końcowego beneficjenta właściciela (kontrolera), regularnej aktualizacji i przechowywania informacji o nim oraz przekazywania jej do państwowego rejestratora w przypadkach i w zakresie przewidzianym prawem.

a) o końcowym beneficjencie właścicielu(kontrolerze) osoby prawnej,  w tym również o końcowym beneficjencie właścicielu (kontrolerze) jej założyciela, w przypadku, gdy założycielem jest osoba prawna:

- nazwisko, imię, imię ojca, państwo obywatelstwa, seria i numer paszportu obywatela Ukrainy lub paszportu obcokrajowca, miejsce zamieszkania, numer rejestracji karty ewidencyjnej płatnika podatków;

- informację o strukturze własności założycieli – osób prawnych (poza partiami politycznymi, spółek twórczych i ich ośrodków terytorialnych, organów państwowych, organów samorządu terytorialnego i ich zrzeszeń), dająca możliwość ustalenia osoby fizyczne – właścicieli istotnego udziału w tych osobach prawnych, a mianowicie: nazwisko, imię, imię ojca, państwo obywatelstwa, seria i numer paszportu obywatela Ukrainy lub paszportu obcokrajowca, miejsce zamieszkania, numer ewidencyjny karty płatnika podatków.

Zgodnie z ust. 1 art. 17 Ustawy o rejestracji informacje o osobie prawnej lub osobie fizycznej – przedsiębiorcy wpisywane są w Państwowym Rejestrze poprzez wniesienie zapisów na podstawie informacji zawartych w odpowiednich kartach rejestracyjnych i danych przekazywanych przez osoby prawne do rejestratora w miejscu rejestracji.

Celem wniesienia do Rejestru państwowego informacji końcowym beneficjencie właścicielu (kontrolerze) osoby prawnej, w tym końcowym właścicielu jej założyciela oraz o właścicielu istotnego udziału założyciela osoby prawnej w przypadku, gdy jest nim osoba prawna, przedstawiciel osoby prawnej sporządza i przekazuje do rejestratora państwowego Kartę rejestracji Wzór 4, zatwierdzoną Nakazem Ministerstwa Sprawiedliwości Ukrainy Nr 3178/5, z dnia 14.10.2011, zarejestrowanego przez Ministerstwo Sprawiedliwości Ukrainy Nr 1207/19945, dnia 19.10.2011 (wraz z późniejszymi zmianami i uzupełnieniami).

Zwracamy uwagę, że zatwierdzony wzór Karty rejestracyjnej Nr 4 przewiduje wniesienie danych o osobie fizycznej w rozdziale o końcowych beneficjentach właścicielach (kontrolerach).

Regulacje Ustawy o rejestracji i wzór Karty rejestracyjnej nie przewidują wnoszenia w odpowiednim polu informacji np. „brak informacji”, „brak danych” itp. >

Dyrektor Departamentu Rejestracji Państwowej Korol N.W.