20-03-2022
.....................................

Pomoc prawna

dla obywateli Ukrainy oraz...


14-03-2022
.....................................

Nowy początek

Nowa siedziba nowe otwarcie


04-06-2019
.....................................

Bank nie wypłaci gotówki

bez dokumentów potwierdzających...


30-05-2019
.....................................

Spółki z o.o. na Ukrainie

Od 17 czerwca 2018 roku obowiązuje...


15-05-2019
.....................................

Nowa siedziba

Szanowni Państwo Uprzejmie...


21-02-2019
.....................................

Zmiana strony w zobowiązaniu

nie zmienia zasad obliczania i biegu...




Aktualności




Login
Hasło

Przypomnij hasło | Rejestracja



Zasady otwierania rachunków (05-04-2012)


Otwarcie bieżącego rachunku typu "П" w walucie krajowej dla stałego przedstawicielstwa, odbywa się wg następujących zasad:

Osoby (osoba), które (którzy) otwierają rachunek:

- przedstawiają paszport lub inny dokument potwierdzający osobę i dokumenty potwierdzające ich pełnomocnictwa.

Osoby fizyczne - rezydenci, dodatkowo przedstawiają dokument wydany przez odpowiedni organ państwowej służby podatkowej, potwierdzające jej rejestrację w Państwowym Rejestrze Osób Fizycznych - Płatników Podatków;

- składają dokumenty (kopie dokumentów potwierdzone wg określonych zasad) wg wykazu przewidzianego w Instrukcji (Zasady otwierania, dysponowania i zamykania rachunków bankowych).

Na podstawie tych dokumentów, upoważniony pracownik banku identyfikuje stałe przedstawicielstwo i osoby uprawnione do dysponowania bieżącym rachunkiem typu "П"w walucie krajowej.
Między bankiem i stałym przedstawicielstwem zawierana jest w formie pisemnej - umowa rachunku bankowego.

Do otwarcia dla stałego przedstawicielstwa bieżącego rachunku typu "П", w walucie krajowej , do upoważnionego banku składane są następujące dokumenty:

-prośba osoby prawnej - nierezydenta o otwarcie bieżącego rachunku dla stałego przedstawicielstwa;

-wniosek o otwarcie bieżącego rachunku (załącznik 1 Instrukcji);

-kopia zalegalizowanego lub potwierdzonego poprzez apostill wyciągu z rejestru handlowego, bankowego lub sądowego, bądź potwierdzenia rejestracyjnego miejscowego organu władzy obcego państwa o rejestracji osoby prawnej - nierezydenta, do którego należy przedstawicielstwo, potwierdzone notarialnie;

- kopia dokumentu potwierdzającego ujęcie stałego przedstawicielstwa w ewidencji odpowiedniego organu państwowej służby podatkowej, potwierdzonego przez organ wydający lub notarialnie, bądź podpisem upoważnionego pracownika banku;
- kopia zalegalizowanego lub potwierdzonego poprzez postawienie apostill pełnomocnictwa na dokonanie zadań reprezentacyjnych przez tą lub inną osobę na Ukrainie, potwierdzonego notarialnie;
-kartę z wzorami podpisów i odbiciem pieczątki (załącznik 2) potwierdzoną notarialnie.

Stałe przedstawicielstwo wykorzystujące najmowaną pracę i zgodnie z prawem Ukrainy jest płatnikiem jedynej składki, dodatkowo do w/w wykazu dokumentów przedkłada kopię dokumentu potwierdzającego ujęcie stałego przedstawicielstwa, w ewidencji organu Funduszu Emerytalnego Ukrainy.

Informacja o tym, że stałe przedstawicielstwo nie wykorzystuje najmowanej pracy i nie jest płatnikiem jedynej składki, klient zobowiązany jest umieścić we wniosku o otwarcie bieżącego rachunku w poz. "Dodatkowa Informacja".

12.3. Rachunek bieżący typu "П" w walucie krajowej, wykorzystany jest zgodnie z zasadami przewidzianymi dla bieżących rachunków osób prawnych - rezydentów ( w tym również do naliczania i przekazywania na rachunek % za posiadane środki na tym rachunku, w przypadku, gdy takie naliczenie przewidziano w umowie rachunku bankowego), poza zakupem waluty obcej na międzybankowym rynku walutowym.

Posiadane środki z bieżącego rachunku typu "П" w walucie krajowej, mogą być wykorzystywane przez stałe przedstawicielstwo na zakup na międzybankowym rynku walutowym Ukrainy waluty obcej, zgodnie z aktami normatywno-prawnymi Narodowego Banku w sprawach obrotu walutą obcą, w celu ich przekazania wyłącznie na:

a) rachunek osoby prawnej - nierezydenta, którego interesy reprezentuje na terytorium Ukrainy to przedstawicielstwo, na kwotę środków:

- uzyskanych w czasie dokonania na Ukrainie operacji zakupu-sprzedaży produkcji, robót, usług, w tym również uzyskanych przez stałe przedstawicielstwa brokera ubezpieczeniowego (reasekuracji) nierezydenta w razie dokonania na Ukrainie operacji kupna-sprzedaży usług przewidzianych w art. 15 Ustawy Ukrainy "O ubezpieczeniach" ( 85/96 BP);

-naliczonych i zaliczonych % za rozmieszczone depozyty i pozostających środków na tym rachunku;

-pozostałe środki na rachunku (po opłacie podatków, opłat, innych obowiązkowych płatności) w razie zawieszenia działalności na terytorium Ukrainy, potwierdzonych odpowiednimi dokumentami;

b) własny bieżący rachunek w walucie obcej w upoważnionym banku Ukrainy na wykorzystanie:

- zapłatę wynagrodzeń dla pracowników - nierezydentów;

- wypłatę środków na delegacje zagraniczne;

-zapłatę udziału w międzynarodowych sympozjach, seminariach, konferencjach, wystawach i zawodach sportowych, pod warunkiem posiadania odpowiednich dokumentów zaproszenia, rachunku - faktury itp.) , potwierdzających potrzebę dokonania zaznaczonych opłat.

12.4. Zabrania się dokonywania inwestycji na Ukrainie z tego rodzaju rachunków.
Ulokowanie środków przez stałe przedstawicielstwo na rachunkach oszczędnościowych (depozytowych) Ukrainy, odbywa się z bieżącego rachunku typu "
П" w walucie krajowej tych przedstawicielstw wraz ze zwrotem środków i naliczonych procentów na zaznaczony  rachunek.
13. Zasady otwierania bieżących rachunków w walucie obcej dla przedstawicielstwa zagranicznego i wykorzystywania środków z tych rachunków

13.1. W przypadku, gdy zagraniczne przedstawicielstwo nie posiada rachunków, w tym banku, to otwarcie bieżącego rachunku w walucie obcej odbywa się wg następujących zasad.

Osoby (osoba), otwierające (otwierająca) rachunek:

 -przedstawiają paszport lub inny dokument potwierdzający osobę i dokumenty potwierdzające ich pełnomocnictwa.

osoby fizyczne - rezydenci dodatkowo przedstawiają dokument wydany przez odpowiedni organ państwowej służby podatkowej potwierdzający ich rejestracje w Państwowym Rejestrze Osób Fizycznych -Płatników Podatków;

-składają dokumenty (kopie dokumentów potwierdzonych wg określonych zasad) przewidziane w Tytule 11 i 12 niniejszej Instrukcji do otwarcia zagranicznym przedstawicielstwom bieżących rachunków typu "Н" i "П" w walucie krajowej.

Na podstawie tych dokumentów, upoważniony pracownik banku dokonuje identyfikacji zagranicznego przedstawicielstwa i osób upoważnionych do dysponowania bieżącym rachunkiem w walucie obcej.
Między bankiem i zagranicznym przedstawicielstwem zawierana jest w formie pisemnej umowa rachunku bankowego.

13.3. Na bieżące rachunki w walucie obcej oficjalnych przedstawicielstw, przedstawicielstw osób prawnych - nierezydentów, nieprowadzących działalności przedsiębiorczej ( w tym również przedstawicielstw zagranicznych banków), instytucji (grup zarządzających programami lub projektami międzynarodowej pomocy i międzynarodowej pomocy technicznej) zalicza się następujące środki:

- w formie gotówkowej wwiezione na terytorium Ukrainy przez upoważnionego przedstawiciela osoby prawnej - nierezydenta i zadeklarowanej w organie celnym podczas wjazdu na Ukrainę (w wwozowej deklaracji celnej wykonywana jest adnotacja upoważnionego banku o przyjęciu waluty, a kopia deklaracji celnej pozostaje w upoważnionym banku);

- w formie gotówkowej, w przypadkach przewidzianych w aktach normatywno-prawnych Narodowego Banku regulujących wykorzystywanie gotówki w walucie obcej na terytorium Ukrainy;

-przekazane zagranicy na nazwisko właściciela rachunku przez upoważnione banki ( w tym na wykonanie programów międzynarodowych lub projektów pomocy technicznej;

-z dokumentów płatniczych przesłanych zagranicy na nazwisko właściciela rachunku, wg zasad przewidzianych prawem Ukrainy;

- z dokumentów płatniczych na nazwisko właściciela rachunku, wwiezionych na terytorium Ukrainy i zadeklarowanych w czasie wjazdu na Ukrainę (w wwozowej deklaracji celnej wykonywana jest adnotacja upoważnionego banku o przyjęciu dokumentów płatniczych, a kopia deklaracji celnej pozostaje w upoważnionym banku);

- z imiennych dokumentów płatniczych (w tym również - czeków drogowych), wwiezionych na Ukrainę i niezadeklarowanych w organie celnym podczas wjazdu na Ukrainę, w przypadku, gdy nie ma na nich przekazujących napisów (zaliczane są wyłącznie na rachunki oficjalnego przedstawicielstwa);

-zakupione na międzybankowym rynku walutowym Ukrainy przez właściciela rachunku za środki własne posiadane na bieżących rachunkach typu "Н" w walucie krajowej ( również w razie otwarcia tego rachunku), wg zasad przewidzianych prawem Ukrainy;

-przekazane w granicach Ukrainy właścicielowi rachunku zgodnie z prawem Ukrainy;

- kwoty  % naliczonych ze środków na własnym rachunku bieżącym;

- inne wpływy na rzecz właściciela rachunku zgodne z prawem Ukrainy.

Podstawa prawna : Instrukcja NBU, O zasadach otwierania, dysponowania i zamykania rachunków bankowych,



Powrót Wszystkie Aktualności